ઇસ્લામિક બેંકિંગ એ બેંકિંગની એક સિસ્ટમ છે જે ઇસ્લામિક કાયદા અથવા શરિયાહના સિદ્ધાંતોને અનુસરે છે, જે હરામ (પાપી) ગણાતા વ્યવસાયોમાં વ્યાજ અને રોકાણોની ચુકવણી અથવા રસીદને પ્રતિબંધિત કરે છે. તે લોકપ્રિયતામાં વૃદ્ધિ પામી છે અને પરંપરાગત બેંકિંગ પ્રથાઓ સાથે સંકલિત કરીને વૈશ્વિક બેંકિંગ લેન્ડસ્કેપનો નોંધપાત્ર ભાગ બની ગયો છે જ્યારે વ્યાવસાયિક અને વેપાર સંગઠનો દ્વારા પણ તેને સમર્થન આપવામાં આવે છે.
આ લેખનો હેતુ ઇસ્લામિક બેંકિંગની વ્યાપક ઝાંખી પૂરી પાડવાનો છે, જેમાં તેના સિદ્ધાંતો, પરંપરાગત બેંકિંગ સાથે એકીકરણ અને ઉદ્યોગને આકાર આપવામાં મહત્ત્વની ભૂમિકા ભજવતા વ્યાવસાયિક અને વેપાર સંગઠનોનો સમાવેશ થાય છે.
ઇસ્લામિક બેંકિંગને સમજવું
ઇસ્લામિક બેંકિંગ શરિયતના સિદ્ધાંતો પર આધારિત છે, જે નાણાકીય વ્યવહારો સહિત મુસ્લિમના જીવનના તમામ પાસાઓનું સંચાલન કરે છે. ઇસ્લામિક બેંકિંગના મૂળભૂત સિદ્ધાંતોમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
- વ્યાજ પર પ્રતિબંધ (રિબા): ઇસ્લામિક બેંકિંગ વ્યાજની ચુકવણી અથવા રસીદને પ્રતિબંધિત કરે છે. તેના બદલે, તે નફો-અને-નુકશાન-શેરિંગ સિસ્ટમ અપનાવે છે, જ્યાં બેંક તેના ગ્રાહકો સાથે જોખમ અને સંભવતઃ નફો કે નુકસાન શેર કરે છે.
- એસેટ-બેક્ડ ફાઇનાન્સિંગ: શરિયાહ-સુસંગત ધિરાણ માટે જરૂરી છે કે તમામ વ્યવહારો મૂર્ત સંપત્તિ અથવા સેવાઓ દ્વારા સમર્થિત હોય. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે નાણાકીય વ્યવહારો વાસ્તવિક અર્થતંત્ર સાથે જોડાયેલા છે અને સટ્ટાકીય પ્રથાઓ ઘટાડે છે.
- મ્યુચ્યુઅલ રિસ્ક અને પ્રોફિટ શેરિંગ: મુદરાબાહ અને મુશરકાહની વિભાવના બેંક અને તેના ગ્રાહકો વચ્ચેના વ્યવસાયિક સંબંધોનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે, જ્યાં બંને પક્ષો નફા અને નુકસાનને વાજબી અને સમાન રીતે વહેંચે છે.
પરંપરાગત બેંકિંગ સાથે એકીકરણ
ઇસ્લામિક બેંકિંગને વિશ્વભરની પરંપરાગત બેંકિંગ સિસ્ટમો સાથે સંકલિત કરવામાં આવી છે. ઘણી પરંપરાગત બેંકોએ મુસ્લિમ ગ્રાહકો અને નૈતિક અને વ્યાજમુક્ત નાણાકીય સેવાઓ મેળવવા માંગતા લોકો માટે ઇસ્લામિક બેંકિંગ વિન્ડો સ્થાપી છે. ઇસ્લામિક બેંકિંગ ઉત્પાદનો અને સેવાઓમાં બચત ખાતા, ચાલુ ખાતા, વ્યક્તિગત ધિરાણ, હોમ ફાઇનાન્સિંગ અને બિઝનેસ ફાઇનાન્સિંગનો સમાવેશ થાય છે, જે શરીઆહના સિદ્ધાંતોનું પાલન કરવા માટે તૈયાર કરવામાં આવે છે.
વધુમાં, ઇસ્લામિક બેન્કિંગ સુકુકના ઇશ્યુ દ્વારા આંતરરાષ્ટ્રીય નાણાકીય બજારોમાં પણ સામેલ છે, જે ઇસ્લામિક નાણાકીય પ્રમાણપત્રો છે, જે બોન્ડ્સ જેવા છે, અને તેનો ઉપયોગ વિવિધ જાહેર અને ખાનગી ક્ષેત્રના પ્રોજેક્ટ્સને નાણાં આપવા માટે કરવામાં આવે છે.
વ્યવસાયિક અને વેપાર સંગઠનો
કેટલાક વ્યાવસાયિક અને વેપાર સંગઠનોએ ઇસ્લામિક બેંકિંગના સિદ્ધાંતો અને પ્રથાઓને પ્રોત્સાહન આપવા અને આગળ વધારવામાં મહત્ત્વપૂર્ણ ભૂમિકા ભજવી છે:
1. ઇસ્લામિક નાણાકીય સંસ્થાઓ (AAOIFI) માટે એકાઉન્ટિંગ અને ઓડિટીંગ સંસ્થા
AAOIFI એ ઇસ્લામિક ફાઇનાન્સ ઉદ્યોગ માટે એક માનક-સેટિંગ સંસ્થા છે, જેનો ઉદ્દેશ આંતરરાષ્ટ્રીય ઇસ્લામિક ફાઇનાન્સ ધોરણો વિકસાવવા અને જારી કરવાનો છે, તેમના વ્યાપક દત્તકને સુનિશ્ચિત કરવા અને શરીઆહ સિદ્ધાંતોનું પાલન કરવું. તેના ધોરણો એકાઉન્ટિંગ, ઓડિટીંગ, એથિક્સ, ગવર્નન્સ અને શરીયત પાલન જેવા ક્ષેત્રોને આવરી લે છે.
2. ઇસ્લામિક નાણાકીય સેવાઓ બોર્ડ (IFSB)
IFSB એ આંતરરાષ્ટ્રીય સ્ટાન્ડર્ડ-સેટિંગ સંસ્થા છે જે વૈશ્વિક વિવેકપૂર્ણ ધોરણો અને ઉદ્યોગ માટે માર્ગદર્શક સિદ્ધાંતો જારી કરીને ઇસ્લામિક નાણાકીય સેવા ઉદ્યોગની મજબૂતી અને સ્થિરતાને પ્રોત્સાહન આપે છે અને તેમાં વધારો કરે છે, જેમાં બેન્કિંગ, મૂડી બજારો અને વીમા ક્ષેત્રોનો સમાવેશ થાય છે.
3. ઇન્ટરનેશનલ ઇસ્લામિક ફાઇનાન્શિયલ માર્કેટ (IIFM)
IIFM એ સ્ટાન્ડર્ડ-સેટિંગ બોડી છે જે આંતરરાષ્ટ્રીય નાણાકીય બજારો માટે શરીઆહ-અનુસંગત નાણાકીય ઉત્પાદનો અને સેવાઓનો વિકાસ અને પ્રોત્સાહન આપે છે. તેનો હેતુ ઇસ્લામિક ફાઇનાન્સના વિકાસને સરળ બનાવવાનો છે, ખાસ કરીને દસ્તાવેજીકરણ અને ઉત્પાદન માળખાના ક્ષેત્રમાં.
4. ઇસ્લામિક બેંકો અને નાણાકીય સંસ્થાઓ માટે જનરલ કાઉન્સિલ (CIBAFI)
CIBAFI એ ઇસ્લામિક નાણાકીય સંસ્થાઓની વૈશ્વિક છત્ર છે, જે ઇસ્લામિક નાણાકીય સેવાઓ ઉદ્યોગના તમામ ક્ષેત્રોના 130 થી વધુ સભ્યોનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે. તેનો હેતુ ઇસ્લામિક નાણાકીય સંસ્થાઓ વચ્ચેના સહકારને મજબૂત કરવાનો અને વિવિધ સેવાઓ અને પ્લેટફોર્મની જોગવાઈ દ્વારા ઉદ્યોગના સારા વિકાસમાં ફાળો આપવાનો છે.
નિષ્કર્ષ
ઇસ્લામિક બેંકિંગે વૈશ્વિક સ્તરે નોંધપાત્ર વૃદ્ધિ અને સ્વીકૃતિ જોઈ છે, જે ગ્રાહકોની વિશાળ શ્રેણીને નૈતિક અને વ્યાજમુક્ત નાણાકીય ઉકેલો ઓફર કરે છે. પરંપરાગત બેંકિંગ સિસ્ટમ સાથે તેના એકીકરણ અને વ્યાવસાયિક અને વેપાર સંગઠનોની સંડોવણીએ તેના વિકાસ અને વિસ્તરણમાં વધુ ફાળો આપ્યો છે. જેમ જેમ ઉદ્યોગનો વિકાસ થતો જાય છે, તેમ ઇસ્લામિક બેંકિંગ લેન્ડસ્કેપને આકાર આપતા સિદ્ધાંતો, પ્રથાઓ અને સંગઠનો સાથે અપડેટ રહેવું જરૂરી છે.